徹底的にNISAで稼いで、そのカネで相続税。夢がないけど、これだと額によっては相続税を実質ゼロにできるかも？

「NISAで増えたお金は相続税もゼロ」と思っていませんか？

実はこれ、誤解です。

でも正しく理解すれば、NISAと上手に組み合わせることで相続税を大幅に減らせる戦略があります。地味で夢がないように見えて、実はこれが最強。

今回は「NISAと相続税の正しい関係」と「具体的な対策」を、できるだけわかりやすく解説します。

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まず「相続税」とは？

親が亡くなったとき、残した財産（お金・家・株など）を子どもが受け取ります。そのときに国へ払う「受け取り料」が相続税です。

全員にかかるわけではなく、一定の金額まで税金はゼロです。

基礎控除＝3,000万円＋ 600万円 × 子どもの人数

この金額を超えた部分に相続税がかかります。配偶者がいる場合はさらに控除が増えます。

NISAは運用中の利益に税金がかかりません。そこから「相続のときも非課税では？」と思う方が多いのですが、これは誤解です。

ただし、NISA口座の評価額は相続財産として計算に含まれます。

「NISAで1億円」なら、その1億円が相続税の計算対象になります。「利益だけ非課税」ではなく「評価額ごと相続財産に含まれる」という理解が正確です。

高配当株投資で配当収入を得ている方に有効な方法です。

やってはいけないこと（よくある失敗）：

配当をもらう
  → 使わずに貯める
  → 現金が増える
  → 相続財産が増える
  → 相続税が増える　← 損！

正しい行動：

配当をもらう
  → 全部使う（旅行・医療・趣味）
  → 現金が増えない
  → 相続財産が増えない
  → 相続税が増えない　← 正解！

受け取った配当を使わずに貯め込むと、そのまま相続財産として積み上がってしまいます。配当は使い切るか、生前贈与に回すのが鉄則です。

「生前贈与」とは、生きているうちに子どもや孫にお金をプレゼントすることです。一定金額まで税金ゼロで渡せます。

最も使いやすいのは**暦年贈与（年110万円）**です。

子ども2人に毎年110万円ずつ贈与すると、年220万円を非課税で移転できます。10年続ければ2,200万円を相続財産から切り離せます。

「配当を全部使えばOK」と思いがちですが、落とし穴があります。

配当を使い切っても、元本（株）自体が値上がりすることがあるからです。

例）元本1億5,900万円 → 配当は全部使った → でも株価が上がって2億円になった → 相続財産は2億円に増えている

「配当を使い切る」だけでは、現金の膨張は防げても株価上昇分はカバーできません。

だから**「配当を使い切る」＋「生前贈与」の両方を組み合わせること**が重要です。

この1億1,700万円に相続税がかかります。生前贈与で少しずつ課税対象を削っていくことが大切です。

子ども2人 × 110万円＝ 年220万円を非課税移転

10年続けると → 2,200万円を相続財産から切り離せる

残りの約294万円（514万円 − 220万円）は旅行や医療など自分のために使います。

「夢がない」戦略かもしれません。でも地味で堅実なこの方法が、長期的に見て最も確実に資産を守る方法です。